Постановлением Правительства РФ от 8 ноября 2018 г. № 1332 был дополнен круг субъектов, указанных в Положении о порядке передачи информации в Росфинмониторинг адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг (утверждено постановлением Правительства РФ от 16 февраля 2005 г. № 82).
Изменения связаны с включением Федеральным законом от 23 апреля 2018 г. № 112-ФЗ в сферу действия Положения аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов при оказании аудиторских услуг.
В связи с этим Минфин России выпустил информационное письмо от 7 декабря 2018 г. № ИС-аудит-25, в котором пояснил, что аудиторы должны уведомлять Росфинмониторинг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого клиента осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Срок передачи информации – в течение 3 рабочих дней, следующих за днем выявления соответствующей сделки или финансовой операции. Информация передается в электронной форме через личный кабинет на официальном сайте Росфинмониторинга или на электронном носителе (при невозможности использования личного кабинета).
Передаваемая информация должна содержать:
сведения, необходимые для идентификации клиента;
вид операции (сделки) и основания ее совершения;
дата совершения операции (сделки) и сумма;
обстоятельства, свидетельствующие, что операция связана с отмыванием доходов;
Формат представления сведений определит Росфинмониторинг.
Читайте также: Как аудиторы будут сообщать в Росфинмониторинг о подозрительных сделках клиентов
Источник: